金蝶凭证审核是过账前的关键检查。企业启用“审核与制单不能为同一人”时，必须换有审核权限的用户操作。下面以 kis 凭证管理为例，说明筛选、单张审核、批量审核和结果核对。
使用审核用户进入凭证查询
用拥有凭证审核权限的账号登录，进入账务处理 → 凭证审核或“凭证查询”。先核对账套、当前期间和用户名，再设置凭证字、号码及“未审核”状态。
看不到待审核凭证时，先清除制单人、摘要和科目等过滤条件，然后检查用户数据范围。若凭证已作废、已审核或尚未保存，也不会出现在待审范围。
逐张检查内容后执行审核
在会计分录序时簿选中凭证，双击打开详细内容。检查日期、摘要、会计科目、辅助核算、借贷金额和附件张数，确认借贷平衡且原始单据一致。
单张凭证可在凭证窗口点击审核；多张凭证可在序时簿选中后使用“成批审核”。批量操作前应先确认选中范围，不要用全选替代实际审核。
核对审核签章和权限提示
审核成功后，凭证上应显示审核人或审核标记，序时簿状态同步更新。若提示“审核和制单不能为同一人”，应换审核岗位账号，不建议为省步骤关闭内控。
提示无权限时，由系统管理员检查凭证审核功能权限和账套数据权限。需要修改已审核凭证时，应由有权用户先反审核，修改后再重新审核，保留完整追溯记录。
