五险一金中仅养老保险影响退休养老金，由基础养老金、个人账户养老金及过渡性养老金（适用“中人”）构成；住房公积金和其余四险不参与养老金计算。

如果您正在了解五险一金的具体构成及其与退休养老金的关联，则需明确：五险一金是职工社会保障体系的核心载体，其中养老保险直接决定退休后每月可领取的养老金数额。以下是关于五险一金定义及养老金测算的关键说明：

一、五险一金具体指哪些项目

“五险”为国家强制缴纳的社会保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；“一金”指住房公积金，属单位与个人共同缴存的长期住房储金，不参与养老金计算。其中，仅养老保险缴费年限、缴费基数、个人账户储存额及退休地计发基数四要素，直接影响养老金待遇水平。

1、养老保险：单位缴纳约16%（进入统筹账户），个人缴纳8%（全部计入个人账户）；

2、医疗保险：单位缴纳约7%-9%，个人缴纳2%，用于门诊、住院报销，不计入养老金；

3、失业保险：单位缴纳约0.5%-1%，个人缴纳0.2%-0.5%，仅影响失业金申领资格；

4、工伤保险与生育保险：均由单位全额缴纳，个人不缴费，与养老金无直接关系；

5、住房公积金：单位与个人同比例缴存（通常5%-12%），属个人资产，退休后可全额提取，但不参与任何养老金计算公式。

二、基础养老金计算方法

基础养老金由社保统筹基金支付，体现“长缴多得、多缴多得”，其金额取决于退休地经济水平、本人累计缴费年限及平均缴费工资指数。该部分占养老金总额约40%-50%，是决定性变量。

1、获取退休地上年度养老金计发基数：例如2025年北京为11937元/月，天津为9417元/月，辽宁（不含沈阳大连）为7346元/月；

2、确定本人平均缴费工资指数：若始终按当地计发基数60%缴费，指数为0.6；按100%缴费，指数为1.0；按300%缴费，指数为3.0；

3、确认累计缴费年限：含实际缴费月数折算年份，以及国家承认的视同缴费年限（如1992年前国企工龄、参军年限等）；

4、代入公式计算：基础养老金 = 计发基数 × (1 + 个人平均缴费指数) ÷ 2 × 累计缴费年限 × 1%。

三、个人账户养老金计算方法

个人账户养老金来源于历年个人缴纳的养老保险费（职工为工资的8%，灵活就业人员为缴费基数的8%），按年计息，退休后按固定月数分期发放，属于“自己攒的钱”，完全归属个人。

1、查询退休时个人账户累计储存额：含本金与历年记账利息，可通过当地社保官网、掌上12333APP或线下经办机构打印《养老保险个人账户对账单》获取；

2、确认退休年龄对应计发月数：50岁退休为195个月，55岁为170个月，60岁为139个月；

3、用储存额除以计发月数：例如账户余额20万元、60岁退休，则200000 ÷ 139 ≈ 1439元/月；

4、注意：计发月数为国家统一设定，不因账户余额增减或延迟退休而调整，仅随实际退休年龄变化。

四、过渡性养老金适用情形与计算

过渡性养老金专为1992年（部分省份为1996年）前参加工作的“中人”设置，用以补偿养老保险制度建立前未实际缴费但被国家认可的连续工龄。2014年10月后入职的“新人”及无视同年限者不享受此部分。

1、确认是否存在视同缴费年限：例如1985年参加工作、1996年当地实行个人缴费，则1985–1995年共11年可计入视同年限；

2、获取视同缴费指数：通常取1.0（部分省份按1992–1995年实际工资推算）；

3、查清当地过渡系数：全国多数地区为1.3%，江苏等地为1.2%；

4、代入公式：过渡性养老金 = 计发基数 × 视同缴费指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数；例如计发基数7727元、视同年限20年、系数1.3%，则7727 × 1.0 × 20 × 1.3% = 2009.02元/月。

五、职业年金（机关事业单位人员专属）

职业年金是机关事业单位在基本养老保险之外建立的补充养老保险制度，由单位缴纳8%、个人缴纳4%，实行实账积累、市场化运营，退休后按月领取，显著提升总体养老待遇，但企业职工不参与此项。

1、确认是否属于机关事业单位编制内工作人员：含教师、医生、公务员等改革后纳入养老保险体系的群体；

2、查询职业年金个人账户累计储存额：通过单位人事部门或省级职业年金平台获取；

3、采用与个人账户养老金相同计发方式：储存额 ÷ 对应计发月数；

4、注意：职业年金不属于“五险一金”法定组成部分，而是政策性补充保障，不具普遍适用性。