月末库存金额已经核对，但主营业务成本或生产成本仍未更新时，需要先完成出库核算和成本计算，再生成结转凭证。下面以金蝶云星空 windows 电脑端为例，按核算顺序操作；kis 产品的菜单名称不同，但也要先算成本、再结转。

检查单据并进入成本核算

确认本期采购入库、销售出库、生产领料和完工入库单据均已审核，负库存、零成本及异常单价已经处理。进入成本管理 → 生产成本核算，选择核算组织和会计期间。

只有使用存货核算的企业，通常还要先在存货核算 → 出库成本核算中完成材料和商品出库计价。核算范围、计价方法和会计期间必须与总账一致。

分配费用并执行成本计算

打开费用归集与分配页面，依次检查材料费、人工费、制造费用和在产品分配标准。确认数据来源无遗漏后，执行成本计算，查看合法性检查和错误清单。

OpenAI Codex Sub Agents

一款AI工具，主要用于使用 OpenAI Codex CLI 处理编码任务。触发词：codex、code review、fix CI、refactor code、implement feature、coding agent、gpt-5-codex。Clawdbot 可将编码工作委托给 Codex CLI 作为子代理或直接工具，适合需要提升相关任务效率的用户。

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出现“存在未审核单据”“材料出库成本为零”或分配结果不平时，应回到对应业务单据修正，再重新核算，不能直接手工填补成本结果。

生成成本凭证并核对总账

成本计算通过后，进入凭证模板或凭证生成界面，选择本期成本结转业务并生成凭证。检查生产成本、库存商品和主营业务成本等科目的借贷方向及辅助核算。

审核、过账凭证后，用存货收发存汇总表与总账科目余额表核对。若金额不一致，重点检查是否漏选核算组织、是否重复生成凭证，以及出库核算是否在生成凭证后又被重新计算。