出纳人员需根据业务协同平台及会计信息化系统中的数据，负责在出纳账系统中完成现金、银行存款日记账以及各类备查类账簿的登记工作。

1、 现金收支明细账

2、 创建新的现金日记账时，应在首页第一行录入期初余额，并于每日业务结束后结出当日余额；每页末尾需标注“过次页”，下一页首行须注明“承前页”；每月终了时，需汇总计算当月发生额与期末余额。

3、 银行存款日记账的登记要求与现金日记账一致。

4、 现金支票领用与使用登记簿

5、 在业务协同系统中录入某日签发的现金支票信息时，金额前应加注“?”符号；待该支票实际兑付或作废后，须在对应栏位注明“注销”。在综合实训场景中，现金支票主要用于从银行提取备用金。

6、 转账支票领用与使用登记簿

7、 因公司与供应商同处一地，且双方均开立有对公银行账户，故可采用转账支票方式进行货款结算；支票办理完成后，须在登记簿中明确标注“注销”。

8、 应收票据管理登记簿

9、 根据业务协同系统提供的商业汇票基础信息进行登记；后续若发生背书转让、向银行贴现或到期收款等情形，须及时在账簿中完成相应注销处理。

10、 应付票据管理登记簿

11、 在本次综合实训中，应付票据备查账的使用频率相对较低。