企业职工养老金由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金（如适用）构成；城乡居民养老金由基础养老金和个人账户养老金构成，无过渡性养老金。

如果您正在规划退休生活，想提前了解自己未来每月能领取多少养老金，则需要根据当前参保类型、缴费年限、缴费基数及所在地政策进行具体核算。以下是适用于企业职工和城乡居民两类主要参保人群的养老金计算方法：

一、企业职工养老金计算方法

企业职工养老金由基础养老金、个人账户养老金及过渡性养老金（如适用）三部分构成，其中前两项为普遍适用项。

1、基础养老金 =（退休时上年度当地全口径城镇单位就业人员月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 累计缴费年限 × 1%

2、本人指数化月平均缴费工资 = 退休时上年度当地全口径城镇单位就业人员月平均工资 × 本人平均缴费工资指数

3、个人账户养老金 = 退休时个人账户累计储存额 ÷ 计发月数（60岁退休为139个月，55岁为170个月，50岁为195个月）

4、过渡性养老金（仅适用于1996年或当地养老保险制度建立前参加工作且有视同缴费年限者）= 退休时上年度当地全口径城镇单位就业人员月平均工资 × 本人平均缴费工资指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数（各地在1.0%–1.4%之间，如湖南为1.3%，陕西为1.2%）

二、城乡居民养老金计算方法

城乡居民养老保险待遇由基础养老金与个人账户养老金两部分组成，不设过渡性养老金，政府全额承担基础养老金部分。

1、基础养老金 = 当地政府确定的固定标准（如2026年湖南省最低标准为118元/月，部分地区已提高至200元以上；对缴费年限超15年的，每多缴1年增发2元/月）

2、个人账户养老金 =（个人历年缴费总额 + 政府历年补贴总额 + 账户累计利息）÷ 139

3、个人缴费档次可在当地设定范围内自主选择（如每年200元至3000元不等），缴费档次越高，个人账户积累越多，每月领取额越高

三、关键参数获取方式

准确计算需依赖以下四项本地化参数，须以退休当年度社保经办机构公布的最新数据为准：

1、退休时上年度当地全口径城镇单位就业人员月平均工资：由省级人社部门每年初统一发布（如2025年湖南省为7694元，陕西省为全省统一值）

2、本人平均缴费工资指数：系统自动计算，等于历年缴费基数与对应年度社平工资比值的算术平均数，范围通常为0.6–3.0

3、累计缴费年限：含实际缴费年限与经认定的视同缴费年限，断缴年份不计入

4、个人账户累计储存额：可通过“掌上12333”APP、地方社保局官网或线下网点查询实时余额

四、简易速算参考公式

若暂缺精确参数，可用以下简化方式粗略估算企业职工养老金水平：

1、基础养老金 ≈ 当地上年度社平工资 × 缴费年限 × 1%（适用于本人缴费指数接近1.0的情形）

2、个人账户养老金 ≈ 个人账户余额 ÷ 139（默认按60岁退休计算）

3、总养老金 ≈ 基础养老金 + 个人账户养老金（有视同年限者另加过渡性养老金）

4、例如：某职工2026年60岁退休，当地2025年社平工资为8000元，缴费30年、指数1.0，个人账户余额23万元，则基础养老金≈8000×30×1%=2400元，个人账户养老金≈230000÷139≈1654元，合计约4054元/月

五、影响养老金高低的四大核心因素

养老金并非固定不变，其实际金额直接受以下四个变量动态影响：

1、缴费年限：每增加1年，基础养老金提升约1%；城乡居民养老金中基础部分亦按年限增发

2、缴费基数：基数越高，个人账户积累越快，同时拉高本人平均缴费指数，双重推高基础养老金

3、退休年龄：越晚退休，缴费年限越长、个人账户积累越多、计发月数越少（如61岁退休计发月数为132个月）

4、账户记账利率：个人账户资金按国家统一公布的记账利率计息（近年为6%–8%），复利累积效应显著